Cultura

¿Qué debemos pagar de impuestos?

Muchos de ustedes tienen preguntas sobre los impuestos en Portugal. ¿A quién tienes que pagar mientras vives en Portugal? En este artículo hablaremos de algunos de estos impuestos:

  • Impuestos sobre sus ingresos (salarios, pensiones)
  • Impuestos sobre tu coche: IUC, ISV
  • Impuestos sobre la compra de su propiedad: IMT, IMI, AIMI, imposto do selo
  • Impuestos sobre la renta de tu alquiler: IR

¿Cómo se pagan los impuestos en Portugal?

En Portugal, sus impuestos deberán pagarse por el servicio de «Finanzas». La declaración de impuestos se realiza todos los años entre el 1 de abril y el 30 de junio en el sitio de «Finanzas».

En primer lugar, para pagar tus impuestos en Portugal y hacer muchas otras cosas, necesitarás un número de contribuyente. Este es el número de identificación fiscal en Portugal, también llamado «NIF».

Este número es esencial para todos sus trámites en Portugal: pago de impuestos, contrato de trabajo, alquilar o comprar una casa, abrir una cuenta bancaria, comprar un automóvil, suscripción y más. Para obtener este número, debe ir a Finanças con su documento de identidad y comprobante de residencia (centro fiscal) o à la «Tienda cívica» (centro Civil).

Una vez que reciba su NIF, asegúrese de crear su cuenta en línea en el sitio web de finanzas
(portal financiero). Deberá declarar y pagar sus impuestos. ¡Crear un perfil en línea es fácil! Solo vamos en el sitio web de finanzas (portal financiero) luego vaya a la página que le permitirá crear su cuenta (nombre de usuario y contraseña). Pongo el enlace directo en esta página. aquí, esto le evitará buscar (Soy mucho, ¿no?). Una vez en esta página, solo tienes que introducir tu famoso NIF (número de contribuyente), su correo electrónico, teléfono y dirección.

Página para crear su cuenta en línea en el sitio web de finanças.

Impuesto sobre la renta: IRS

1. No tiene estado RNH:

Los impuestos relacionados con su salario se pagan en el país donde ejerce. Si trabaja en Portugal, pagará sus impuestos en Portugal. En Portugal, el impuesto relacionado con su salario se deducirá directamente de él. Esta responsabilidad recae en la empresa contratante y esto también se aplica a las contribuciones a la seguridad social. La tasa de este impuesto depende del monto de sus ingresos, si tiene hijos o no, si está casado o no, etc. Encontrarás las rocas detalladas para 2020 en el portal financiero.

Sobre la mesa para un hombre soltero. Otros están disponibles aquí.

2. Tiene estatus NHR:

Personas con estado NHR (habitantes inusuales) disfrutan de un régimen fiscal especial. Este impuesto es diferente si es un NHR jubilado o un NHR activo:

Hasta ahora, los ingresos de pensiones de origen extranjero están exentos de impuestos durante 10 años. Esta regla cambió a principios de 2020 y pasa al 10 % en 10 años para los nuevos NHR. Detalles de esta nueva tributación en el artículo «Jubilación en Portugal: Tributación para Extranjeros».

El impuesto sobre la renta está limitado al 20% durante 10 años, siempre que su negocio se considere un negocio de «alto valor agregado». La lista de estas actividades de «alto valor añadido» se encuentran los siguientes negocios:

  • Director Gerente y CEO de empresas;
  • Directores de servicios administrativos y comerciales;
  • Directores de producción y servicios especializados;
  • Gerentes de hoteles, restaurantes, tiendas y otros servicios;
  • Especialistas en ciencias físicas, matemáticas, ingenierías y técnicas afines;
  • médicos;
  • dentistas y dentistas;
  • Docente universitario y de educación superior;
  • Expertos en tecnologías de la información y la comunicación (TIC).
  • Autores, periodistas y lingüistas;
  • Artistas de artes creativas y escénicas;
  • Técnicos y profesiones secundarias en ciencias e ingenierías;
  • Técnicos en tecnologías de la información y la comunicación;
  • Agricultores y trabajadores de la agricultura y ganadería para el comercio;
  • Trabajadores calificados en la industria forestal, pesca, caza;
  • Trabajadores calificados en la industria, la construcción y la artesanía, incluidos en particular la metalurgia, la metalurgia, el procesamiento de alimentos, la carpintería, la confección, la artesanía, la imprenta, la fabricación de herramientas de precisión, la joyería, la artesanía, la electricidad y la electrónica;
  • Operadores de fábricas y maquinaria y trabajadores de montaje, a saber, operadores de maquinaria estacionaria.

Impuesto sobre la renta en breve.

Impuestos sobre automóviles:

ISV y IUC

Si tiene un automóvil, deberá registrarlo en el sitio web de Finanças y pagar los impuestos asociados con su vehículo. Si tu coche es francés, tendrás que pensarlo y legalizarlo. Encuentre estos pasos en el artículo «Registrar su automóvil en Portugal».

Por lo tanto, hay dos impuestos que debe pagar en relación con su vehículo:

  • IUC (Impuesto único sobre el volumen de negocios): à payer tous les ans,
  • ISV (Imposto Sobre Veículos): pago único por la legalización de su vehículo. Existen criterios para la exención de este impuesto, para conocerlos, haga clic aquí.

El cálculo de estos impuestos incluye varios criterios como: el país de origen del vehículo, el tipo de vehículo, el año de 1hora matrícula, potencia en cm3, emisiones de CO2, tipo de combustible. Para estimar la cantidad de impuestos que tendrá que pagar, haga clic en el simulador a continuación:

Impuesto sobre automóviles en breve.

Los pagos de estos impuestos se pueden realizar:

  • en el sitio web de su banco portugués,
  • en el sitio web de Finanzas,
  • a través de un multibanco (Cajeros automáticos portugueses, que tienen muchas funciones y en particular el pago de facturas y ciertos impuestos).

El distribuidor de Multibanco en Portugal, que tiene muchas funciones.

Impuesto a la propiedad: IMT, pueblo de Imposto, IMI, AIMI, IR

En Portugal, la transferencia de bienes inmuebles la realiza un notario o servicio de registro de la propiedad llamado «La casa está lista» que confirman la exactitud de los documentos relacionados con la compra de bienes inmuebles en Portugal y garantizan el pago de los impuestos correspondientes.

1. Impuestos a pagar antes de la adquisición de la propiedad:

  • IMT (Impuesto Municipal sobre Transmisiones Patrimoniales Gratuitas): impôt sur l’achat d’un bien

Este es el impuesto municipal sobre la compra de bienes inmuebles. El cálculo del IMT se basa en el mayor de los dos valores siguientes: el valor patrimonial imponible del inmueble o el valor declarado en la escritura de compraventa.

El mayor de estos dos valores está sujeto a una tasa anual. Esta tasa varía entre el 0% y el 8% del importe de la compra (las cifras a continuación son orientativas y pueden variar ligeramente dependiendo de su caso).

  • Hasta 92.407 euros: 1%
  • De 92.407 euros a 126.403 euros: 2%
  • De 126.403€ a 172.348€: 5%
  • De 172.348€ a 287.213€: 7%
  • De 287.213 EUR a 574.323 EUR: 8%
  • Más de 574 323 euros: 6%

Para simular su IMT, haga clic en este enlace.

El IMT debe pagarse antes o en el momento de la firma de la escritura de compraventa ante notario (la mayoría de las veces con tarjeta multibanco, si no tienes, no olvides preguntar con anticipación si es posible hacer una transferencia bancaria)).

Tenga en cuenta que hay una exención de IMT cuando la propiedad está por debajo de € 92,407 (en el continente de portugal) o cuando la adquisición se refiera a un inmueble destinado al arrendamiento, ubicado en una zona de rehabilitación urbana o clasificado como de interés público nacional o municipal.

Impuestos relacionados con la compra de bienes inmuebles en Portugal.

  • El impuesto de timbre (imposto de selo) sobre la transacción

La tasa del impuesto de timbre es del 0,8% del valor de venta de la propiedad., que se incluye en la escritura de compraventa. Lo paga solo una vez al comprar bienes raíces.

En lo que respecta al IMT, este impuesto debe pagarse antes o al firmar la escritura de compraventa ante notario. (la mayoría de las veces con tarjeta multibanco, si no tienes, no olvides preguntar con anticipación si es posible hacer una transferencia bancaria)).

Nota: en caso de adquirir una propiedad a través de una hipoteca, deberá pagar el impuesto de timbre sobre el monto del préstamo

2. Impuestos a pagar después de la adquisición de la propiedad:

  • IMI (impuesto municipal sobre bienes inmuebles): impôt foncier

Este es el equivalente del impuesto a la propiedad y el impuesto a la vivienda francés combinados. IMI es pagado anualmente por los propietarios en Portugal. Se calcula sobre la base del valor imponible de la propiedad. La tasa del IMI es anual y la determina el municipio donde se encuentra el inmueble: generalmente entre 0 y 0.5% del monto de la propiedad.

IMI debe ser:

  • pagado en mayo si es menos de 100 €,
  • pagado en 2 cuotas, en mayo y noviembre, si el impuesto asciende a 100 € a 500 €,
  • se paga en 3 cuotas, en mayo, agosto y noviembre, si el impuesto es >500€.

El pago se puede realizar a través de multibanco (Cajeros automáticos portugueses).

  • AIMI (impuesto adicional sobre bienes inmuebles municipales):

    impuesto adicional al comprar una propiedad

A partir del 1 de enero de 2017 existe un impuesto inmobiliario: AIMI. Esta es una tarifa adicional para IMI. Para individuos:

  • el impuesto es 0.7% sobre la suma del valor del bien (corresponde al avalúo realizado por finanzas, que generalmente es muy inferior al valor de compra) por un valor de activo entre € 600.000 (1,2 millones para parejas) y 1 millón de euros2 millones para parejas),
  • el impuesto es del 1% más de 1 millón de euros (2 millones para parejas).
  • IR (imposto sobre o rendimento): impuesto sobre la renta

tasa del 28% se refiere a los ingresos relacionados con las rentas de bienes inmuebles. Se están firmando convenios fiscales entre varios países europeos para evitar la doble imposición. Por lo tanto, los impuestos sobre los ingresos por alquiler deben pagarse en el país en el que se encuentra la propiedad. (siempre que se haya establecido un convenio fiscal entre su país de origen y Portugal, esto se aplica en particular a Francia, Bélgica y Suiza). Sin embargo, debe declarar los ingresos de esta propiedad en su país como «ingresos extranjeros».Ejemplo: tiene un apartamento en Portugal, alquila este apartamento y, por lo tanto, tiene ingresos por alquiler, tendrá que pagar impuestos sobre estos ingresos en Portugal. Si también tiene una propiedad en alquiler en Francia, los impuestos relacionados con esa propiedad deberán pagarse en Francia.

Impuesto a la propiedad en breve.

Tenga en cuenta que la tributación es diferente para los alquileres recaudados en relación con los alquileres de temporada. Próximamente se le dedicará un artículo especial. Mientras tanto, si tienes dudas sobre los alquileres de temporada en Portugal, te invito a leer el artículo «Alquileres de temporada en Portugal en 8 preguntas».

Impuestos específicos sobre la renta relacionados con los alquileres de temporada.

En conclusión

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